연금예금 연말정산 세액감면 한도 상향 개정 과세율 중도해지

연금예금 연말정산 세액공제 한도 상향 개정 과세율 중도해지

노후 대비와 세금 절약에 도움을 주는 개인연금의 한 종류인 연금 저축에 대하 알아보고자 합니다. 연금저축계좌란 일정기간 납입 후 연금 형태로 인출하는 계좌로 연금 예금 이라는 명칭으로 설정하는 계좌를 말합니다. 소득세법 제 20조 3에 의거하여 개인이 자율적으로 가입하는 제도로 연말공제 시에는 세액공제를 받고, 연금 수령 시에는 연금소득세가 적용되는 세금 절약 장기 예금 상품 입니다. 한번은 연금저축소득공제용이라고 소개하는 블로그가 있었으나 정확히는 세액공제가 맞습니다.

연금저축계좌는 운영하고 있는 금융기업 등에 따라 연금저축펀드, 연금저축보험, 연금저축신탁 2018년 이후 판매 중단으로 구분 됩니다. 2018년까지 운영된 연금저축신탁은 연금 수령 시 비과세인 상품이었습니다.

연금예금 인출 세액 공제

긴 기간 동안 노후를 위해 연금저축을 해왔다면 55세 이상이 되어 연금을 수령할 수 있게 됩니다. 연금 저축을 연금으로 수령하게 되면 나이에 따라 5.5 3.3의 연금소득세가 부과됩니다. 이는 일반 소득세율인 645보다. 훨씬 낮은 세율이기 때문에 절세 효과를 누릴 수 있습니다. 연금 소득세율은 나이가 들수록 낮아지는 과세 이연 특징을 보입니다. 연금 소득세율은 55세 이상70세가 5.5, 70세 이상 80세가 4.4, 80세 이상이 3.3로 점차 낮아집니다.

그렇기에 연금 수령을 더 늦은 나이로 미룬다면 더 큰 절세효과를 누릴 수 있습니다.

1994년부터 2022년까지 28년간 매번 5000달러 대충 매번 600만원를 그냥 단순히 SPY에 적립식으로 투자하기만 하면 28년뒤 8.5억이 됩니다. 거기에 매번 99만원 더 환급되는거까지 재투자 합니다. 치면 매번 6000달러 투자합니다. 칩시다. 그러면 9억6천이 됩니다. 은퇴 자금으로는 차고 넘치죠? 이걸 안할 이유가 있습니까? 자 여기에 가볍게 채권 60 섞어봅시다. 장기채를 살짝 섞어보겠습니다, 주식채권 46으로 섞어봅니다.

은퇴시 계좌가 18억 4천만원이 되었습니다. 이번엔 주식 비중을 늘려봤습니다. SP500 9 장기채권 1 일 때 최종 통장 잔고는 27억 8천만원입니다.

연말정산시 세액공제

사실 이게 메인인데요, 총급여 5500만원 이하 근로자의 경우 올해말까지 400만원을 연금저축계좌에 입금하면 연말정산시 66만원의 세금을 환급 받을 수 있습니다. 내년부터는 무려 99만원까지 환급 받게 되는거요. 이게 비율로 보자면 16.5에 해당합니다. . 어떤 투자상품이 연평균 수익율 16.5를 보장해줍니까? 없습니다. CAGR 16.5가 넘어가는 포트폴리오를 230년간 유지하는게 쉬운일은 아닙니다.

근데 이건 그냥 넣은 돈의 16.5를 돌려준다는겁니다. 그렇다는건 넣은 돈으로 또 굴리면 거기에 추가 수익까지 볼 수 있는거죠. SP500지수의 1994년부터 2022년까지 CAGR이 19%밖에(?) 안됩니다.

연금저축상품을 판매하는 회사는 상세하게 어떤 곳들이 있는가?

앞서 연금저축보험과 연금저축펀드, 연금저축신탁 상품이 있다고 했는데 이를 취급하는 대한민국의 금융회사에 관해 상세하게 조회해보고 가입비중은 어떻게 되어 있는지 살펴보도록 하겠습니다. 반드시 가입해야 할 연금저축상품을 선택하는데 많은 도움이 될 것입니다. 2023년 기준 은행 16개사, 금융투자 32개사, 생명보험 21개사, 손해보험 10개사, 그리고 그 외 4개사로 총 83개사가 연금저축상품을 판매하고 있습니다.

2021년 기준 세제적격상품은 160조원 규모, 세제비적격상품은 208조원 규모로 형성돼 있습니다. 합쳐서 약 368조원 규모입니다. 세제적격상품은 연말 세액공제 가능 상품을 이야기하는 것으로서 연금저축상품을 말합니다.

연금저축과 연금 보험

많은 분들이 세제 적격인 연금저축통장 중 연금예금 보험과 세제 비 적격 연금보험을 헷갈려 합니다. 이름이 유사하기 때문에 혼란이 생길 수 있는 것인데요, 세액공제 후 연금 수령 시 과세 하는 상품을 세제적격 연금저축인 연금저축계좌, 연금수령 시 비과세이며 세액공제 혜택이 없는 세제 비 적격 상품이 연금 보험입니다. 이게 헷갈릴 때는 반드시 은행, 증권사, 보험사에서 연금 가입 시 해당 상품이 세제 적격인지 여부를 물어보시면 됩니다.

세제 적격 연금저축은 5년 이상의 가입기간과 연 1,800만원 한도의 납입요건이 있으며, 만 55세 이후부터 수령할 수 있지만, 세제 비 적격 연금보험은 저축성 보험 상품으로 납입한도가 없는 경우가 많습니다. 하지만, 이 두 가지 모두 공통적인 특징이 있습니다. 바로 중도해약 시 손해 부분입니다. 가입기간이 길기 때문에 연금 수령 개시일까지 기다리지 못하고 중도에 해지하는 경우, 연금보험은 납입원금 보다.

자주 묻는 질문