연말정산 소득세 환급, 5가지 혜택 정리

연말정산 소득세 환급, 5가지 혜택 정리

연금저축을 적절하게 활용하면 연말정산 시 세금감면 혜택 받을 수 있습니다. 연금저축은 55세 이전에 해하면 손해가 막심하므로 반 강제적으로 장기투자를 하게 되지만 장기투자에 강점이 있는 ETF와 궁합이 좋습니다. 이번 포스팅에서는 연금저축계좌로 ETF를 투자할 때 이점과 세금감면 혜택에 관하여 알아보겠습니다.

사용액 소득공제 한도

단, 무한정 공제받을 수 있는 것은 아닙니다. 결제수단과는 상관없이 신용카드 등 사용액 소득공제 한도는 다음과 같습니다. 이 공제한도는 올해부터 통합되어 단순화 됐습니다. 총급여액이 7천만 원 이하인 경우 기본공제는 300만 원이며, 추가공제로 전통시장, 대중교통, 도서공연 등에 관하여 별도의 구분 없이 통합 300만 원까지 공제됩니다. 총 급여액 7천만 원 초과 근로자에 대해서는 기본공제로 250만 원, 추가공제로 200만 원을 적용하되 도서, 공여 관련 이용금은 공제하지 않습니다.

사용액신용, 체크카드, 현금영수증 소득공제율

사용액 소득공제율은 결제수단과 사용처에 따라 다른데요. 연말정산 공제 항목의 대표 주자는 바로 신용카드 소득공제입니다. 신용카드는 물론 체크카드, 현금영수증 사용금액이 연간 총 급여액이 25 초과하였다면 일정 금액을 공제받을 수 있습니다. 신용카드 15, 체크카드나 현금영수증 발급분 30. 도서, 공연, 박물관 미술관에서 활용하는 금액에 대해서는 총 급여 7천만 원 이하 근로자에 대해서만 30 공제받습니다.

특히, 2023년 7월부터는 영화관람료에 대해서도 공제율 30 적용되며, 전통시장과 대중교통에서 사용한 금액의 공제율은 40인데, 대중대중대중교통 이용금에 대해서는 올해 말까지 80를 공제합니다. 병원 및 의원 치료비, 차를 위한 의약품 구입비, 건강검진료 등 가족의 의료비 지출액에 대해서도 15% 공제율로 세액공제를 받을 수 있습니다.

보험료 또한 공제 혜택이 있습니다. 국민건강보험료, 고용보험료는 소득공제 혜택을 받을 수 있으며, 일반 보장성 보험료는 12 세금감면 혜택을 받을 수 있습니다.

단, 맞벌이 부부의 경우 계약자가 본인이고 피보험자가 배우자로 되어있는 경우 서로 기본공제대상자에 해당하지 않기 때문에 부부 모두 해당 보험료에 대한 세금감면 적용을 받을 수 없는 점 기억하시기 바랍니다.

추종 ETF

미국 증시를 대표하는 3대 지수에는 SP500, 나스닥100, 다우존스가 있습니다. 이에대한 설명은 관련 글을 참고해 주세요. 이러한 미국 주요 지수를 따르는 국내 ETF의 종류가 상당히 많습니다. 개인적인 생각으로는 등락폭이 적은 미국 주요지수 SP500를 추종하는 ETF를 연금저축계좌 투자하기를 추천합니다. 미국 SP500 지수 추종 국내 ETF의 대표로는 TIGER 미국 SP 500이 있습니다.

연금저축은 계약 종료일 완료 후 만 55세부터 연금을 받을 수 있는 금융상품입니다. 2015년부터 소득공제에서 세액공제로 전환되었습니다. 연금저축은 연간 납입한도가 1,800만 원이며 납입기간은 5년 이상입니다. 연간 납입금액의 12를 공제하며 연 400만 원만 50세 이내 이내에서 세액공제를 받을 수 있습니다. 단, 총급여가 5,500만 원 이하인 경우 세액공제율이 15입니다. 연금저축을 중도해지하면 해지가산세, 소득세 등이 부과됩니다.

공제 혜택 받는 꿀팁

1. 공제되지 않는 총급여액의 25는 공제율이 낮은 신용카드 사용액으로 충족시키고 초과분부터는 공제율 30인 체크카드나 현금영수증을 활용하는 것이 좋습니다. 이처럼 신용카드보다는 체크카드나 현금영수증의 공제율이 높기 때문에 공제 문턱을 넘었다면 하반기에는 공제율이 높은 결제수단을 주로 활용하는 것도 연말정산 소득공제 혜택받는 꿀팀 중 하나입니다. 2. 전통시장, 대중교통, 도서, 공연 등 문화비에 사용 한 사용액은 신용카드, 체크카드 사용액과 별도로 각 100만원의 한도로 더 추가공제 되는 점 참고하셔서 한도를 초과하는 경우 이 항목들을 이용하시기 바랍니다.

3. 맞벌이 부부의 경우 카드 사용액이 많지 않다면, 한쪽의 신용카드를 사용하여 적어도 조건인 25를 넘기는 것이 좋습니다.

추종 ETF 제안 이유

연금저축계좌로 미국 SP500 지수 추종 ETF를 권하는 이유는 다음과 같습니다.

연금저축계좌로 미국 지수 추종 ETF 제안 이유1. 장기투자에 적합2. 과세이연: 배당소득세 15.4% 절감 효과

으로 매매차익의 16.5 배당소득세가 부과되는 점이 있었습니다. 연금저축계좌로 미국 지수 추종 ETF를 투자하면 과세이연 이라는 개념을 통해 55세 이후 퇴직연금을 수령해야하는 필요조건 하에 이 15.4의 배당소득세가 면제됩니다.

연금형태로 수령시 약 3의 연금소득세만 내면 됩니다. 일반 계좌로 미국 지수 추종 ETF를 투자하는 것 보다. 연금저축계좌로 미국 지수 추종 ETF를 투자하는 것이 배당소득세 과세이연 효과 면에서 큰 이득입니다.

자주 묻는 질문