2023 퇴직소득세 계산기 (feat 퇴직금 일시수령 세금폭탄 계산하기)
퇴직금에 붙는 세금퇴직소득세 계산하는 방법은 국세청 홈페이지에 상세하게 나와있지만, 2023년 업데이트된 내용이 반영되어 있지 않고, 이해하기 쉽지는 않습니다. 퇴직금 계산기도 있지만, 왜 이렇게 계산되는지 궁금하신 분을 위해서, 이 작성물에서 각 항목 해설 및 23년 개정된 내용을 업데이트를 해드릴게요 우선 전체 흐름은 다음과 같습니다. 하나씩 해설해드리면 세금을 계산하기 위함이니, 과세 면제 소득은 당연히 계산에서 제외해줍니다. 대부분 사람의 비과세소득은 0 입니다.
따라서 퇴직소득금액퇴직금 전액 으로생각하면 됩니다. 퇴직금에 관하여 기본적으로 일정 금액을 공제 해주고 세금을 매기게 됩니다.
환산급여 계산
장기근속 혜택으로 받은 근속연수 공제금액 만큼 차감한 금액을 기준으로 퇴직소득세를 계산하므로, 퇴직금에서 근속연수공제 금액을 뺀 금액을 먼저 계산해야 합니다. 이를 환산급여 라고 말합니다. 퇴직금 전부에 관하여 세금을 메기는 것이 아니고, 퇴직금 중 재직기간에 비례하여 일부 금액을 제외하고, 퇴직금 중 일부 의 금액에 대해서만 세금을 부과하기 때문입니다.
과세표준금액 계산
과세표준 기준금액은, 2에서 계산한 환산급여에서 3에서 계산한 환산급여공제액을 빼준 금액으로 기준을 잡으면 됩니다. 2 환산급여 4억 4,030만원 3 환산급여공제 2억 80만원 계산을 해보면, 과세표준 금액은 2억 3,950만원으로, 과세표준 1.5억원 3억원 이하의 세율 38구간에 해당하는 것을 알 수 있어요. 과세표준 구간 계산 환산급여 환산급여공제 4억 4,030만원 2억 80만원 2억 3,950만원 산식에 따라 과세표준이 되는 금액은 2억 3,950만원이 되고, 다음으로 세율 38 구간을 적용하여 환산산출세액을 계산해보시면 됩니다.
종합소득세
종합소득세 계산기에는 종합소득합계, 필요경비, 소득공제, 세금공제 금액을 입력하여 계산하도록 되어 있습니다. 신고기한 수입이 발생한 해의 다음 해 5월 31일까지 종합소득합계액은 사업소득, 임대소득 등 종합소득 합계액을 의미하며, 근로, 이자, 배당소득은 단순히 계산기로 계산하기에는 어려운 점이 있습니다. 세무전문가와 상담이 필요한 부분입니다. 필요경비는 주요경비와 기타경비로 다시 나뉩니다. 소득공제는 인적공제 합계액, 국민연금 등 합계액, 개인연금저축으로 구성되어 있습니다.
개인연금저축은 2000년 12월 31일 이전 가입분만 해당됩니다. 세액공제는 자녀세액공제, 연금저축불입액 등으로 나뉘어 있습니다. 연금예금 불입금액은 2001년 1월 1일 이후 가입분만 해당됩니다.
증여세 계산기
증여세 계산기 항목으로 증여자산 평가금액, 인수 채무액, 증여자와의 관계, 세대생략여부, 거주자 여부 등을 입력하시고 계산을 누르시면 됩니다. 증여자산 평가금액에 따라 구간별로 과세표준 세율이 달라지게 됩니다. 증여세 타인증여자으로부터 재산을 증여 받은 경우, 증여받은 자수증자가 부담하는 세금 증여세 신고기한 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내 증여재산공제액은 증여자와의 관계가 어떤지에 따라 금액이 달라지게 됩니다.
배우자인 경우 6억 원, 직계존속인 경우 5천만 원 등입니다. 2023년 기준 증여세의 과세표준별 세율과 증여재산공제액은 다음과 같습니다.
과세표준금액 계산
과세표준 기준금액은, 2에서 계산한 환산급여에서 3에서 계산한 환산급여공제액을 빼준 금액으로 기준을 잡으면 됩니다. 2 환산급여 3억 5,673만원 3 환산급여공제 1억 7,155만원 계산을 해보면, 과세표준 금액은 1억 8,518만원으로, 과세표준 1.5억원 3억원 이하의 세율 38구간에 해당하는 것을 알 수 있어요. 과세표준 구간 계산 환산급여 환산급여공제 3억 5,673만원 1억 7,155만원 1억 8,518만원 산식에 따라 과세표준이 되는 금액은 1억 8,518만원이 되고, 다음으로 세율 38 구간을 적용하여 환산산출세액을 계산해보시면 됩니다.
홈택스를 활용해 증여세 계산해 보기
1. 홈택스에 접속하여 세금종류별 서비스의 세금모의계산을 클릭합니다. 홈택스 세금모의계산 2. 세금모의계산 메뉴의 증여세 자동계산을 클릭합니다. 세금모의계산 증여세 자동계산 3. 증여세 간편계산 및 자동계산으로 진행합니다. 4. 증여직선 및 증여자와의 관계, 재산가액을 입력하면 증여세가 계산됩니다.
자주 묻는 질문
환산급여 계산
장기근속 혜택으로 받은 근속연수 공제금액 만큼 차감한 금액을 기준으로 퇴직소득세를 계산하므로, 퇴직금에서 근속연수공제 금액을 뺀 금액을 먼저 계산해야 합니다. 구체적인 내용은 본문을 참고 해주시기 바랍니다.
과세표준금액 계산
과세표준 기준금액은, 2에서 계산한 환산급여에서 3에서 계산한 환산급여공제액을 빼준 금액으로 기준을 잡으면 됩니다. 더 알고싶으시면 본문을 클릭해주세요.
종합소득세
종합소득세 계산기에는 종합소득합계, 필요경비, 소득공제, 세금공제 금액을 입력하여 계산하도록 되어 있습니다. 궁금한 사항은 본문을 참고하시기 바랍니다.