퇴직연금 IRP (ft 계좌개설, 세액공제, 해지방법)

퇴직연금 IRP (ft 계좌개설, 세액공제, 해지방법)

오늘 포스팅은 개인형 퇴직연금 IRP에 관해 정리해 보고 그 중 계좌개설방법과 세액공제, 해지방법까지 살펴보도록 하겠습니다. 개인형 퇴직연금 IRP는 근로자가 재직 중에 자율로 가입하거나, 퇴직 시 받은 퇴직급여를 지속해서 적립운용할 수 있는 퇴직연금제도입니다. 퇴직연금 미가입자의 경우 퇴직금을 받아 IRP에 가입할 수 있고, 퇴직연금 가입자라면 재직 중에도 가입하여 여유자금을 납입할 수 있습니다. 여기서 가입시 입금자금 목적별로 1. 퇴직금 퇴직IRP2. 세액 공제용 추가부담금 적립IRP으로 나뉘게 되며 두가지 모두에 해당 될 수도 있습니다.

연 1,800만원 납입 가능, 최대 700만원 세액공제

IRP의 가장 큰 장점은 납입액에 대한 최대 700만원 (단, 50세 이상은 2022년까지 한시적으로 900만원까지)이라는 13.2~16.5%의 세액공제 혜택일 것입니다. 흔히 IRP의 세제혜택이라고 하면 이 세액 공제 혜택만을 알고 계시는 분들이 많은데요. 700만원을 제외한, 1,100만원에 대해서는 소득세 절감효과를얻을 수 있습니다. IRP 납입으로 일어나는 이자소득에 대해서도 연마다 고율의 이자소득세(15.4%)를 면제받고 장래 연금으로 수령할 때 저율의 연금소득세율(3.3~5.5%)을 적용 받을 수 있습니다.

퇴직연금 수령방법

퇴직연금급여는 근로자가 퇴직할 때 지급하도록 되어있습니다. 근로자는 퇴직급여 수령방법을 결정하여 기업에게 수령방법과 퇴직급여 청구를 요청해야 합니다. 만약, 근로자가 다니던 회사가 폐업 등 사유가 발생했을 경우, 가입자가 직접 퇴직연금 사업자인 금융회사에 급여를 청구할 수 있습니다. 퇴직연금은 연금수령 형태에 따라 과세방법이 달라지며 연금으로 수령 시 여러 세제 혜택을 주고 있습니다.

DC형 확정기여형 퇴직연금

확정기여형 퇴직연금제도 미리 정해진 회사부담금으로 해석할 수 있으며 일명 예금펀드형 퇴직금제도 입니다. 근로자가 직접 운용해서 재테크를 할 수 있는 연금 방식입니다. 기업이 근로자의 퇴직계좌에 근로자의 연봉의 112에 해당하는 금액을 정해진 계좌에 넣으면 근로자는 이 적립액으로 투자할 금융상품을 선택할 수 있습니다. DB형과 달리 운용에 따른 이익과 손실이 모두 근로자에게 귀속됩니다. 잘 운용하면 정해진 퇴직급여액보다.

더 큰 퇴직금을 받을 수 있겠죠? 또한 파산 위험 및 임금체불 위험이 있는 회사의 근로자, 혹은 임금 상승률이 낮거나 임금피크제에 진입한 근로자에게 유리한 방식입니다.

IRP통장 개설 조건, 필요 서류

대부분이 irp통장 소득공제 혜택을 받으면서 연금처럼 굴릴 수 있다는 이유로 IRP계좌를 개설하고 싶어합니다. 물론 아무나 가입할 수 없고 소득을 가지고 있어야만 가입 가능합니다. 일반적으로 직장인, 자영업자, 기업가 등이 가입을 할 수 있습니다. 언뜻보면은 연금저축펀드와 유사한 것 같지만 조금 다른 점이 있다면야 퇴직금을 직접적으로 다룬다는게 큰 차이점입니다. 그러면 IRP퇴직연금 장점, 단점에 에 관해 알려드리겠습니다.

IRP 세액공제

연금저축의 세액공제 금액이 400만원인 것에 비해 IRP는 700만원으로 더 높습니다. 세액공제율은 개인의 소득에 따라 13.2 16.5로 차이가 있습니다. 최대공제 가능 금액으로 비교해 보자면 IRP는 최대 115만원 세액공제, 연금저축은 최대 66만원 세액공제 이기 때문에 IRP의 선호도가 조금 더 높습니다.

IRP는 종합소득액이 5,500만원 이하일 시 16.5%, 5,500만원 초과일 시 13.2% 비율로 세액공제 혜택을 줍니다.

IRP 퇴직연금 해지방법

나는 내 퇴직금을 연금이 아니라 일시금으로 받고 싶습니다. 하시는 분들은 해지를 통해 일시금 수령이 가능합니다. 해지는 가입 금융사의 모바일 앱으로 접속하시면 연관 메뉴에서 바로 해지가 가능하며 모바일로 해지하는 것이 대면 해지보다. 간편합니다. 입금받으실 계좌번호를 입력하신 후 저장 및 검증이 완료되면 해지 신청이 완료가 되는데 해지 후 영업일 기준으로 다음날에 입금됩니다.

여기서 잠깐! IRP 일부해지는 가능할까요?

불가능합니다만, 근로자퇴직급여보장법에서 정한 사유에 해당할 경우 중도인출이 가능합니다.

자주 묻는 질문