증여세 면제한도 상향 검색해보고 계산기 활용해 보기

증여세 면제한도 상향 찾아보고 계산기 활용해 보기

오늘은 2024년에 변경된 증여세 면제 한도액과 증여세 계산 방법에 관하여 알아보겠습니다. 증여세는 재산을 증여받을 때 일어나는 중요한 세금으로, 분명한 이해와 계획이 필요합니다. 이번 포스팅에서는 증여세 면제 한도액과 명백한 증여세 계산 방법을 알기 쉽게 설명드리겠습니다. 증여재산면제는 일정 금액 이하의 증여재산에 관하여 증여세 과세가액에서 면제해주는 제도입니다. 이는 증여받는 사람수증자이 거주자인 경우 적용되며, 증여자가 배우자, 직계존속, 직계비속, 그 외 친족인 경우에 해당됩니다.

증여재산면제 한도액은 증여자와 수증자의 관계에 따라 다르게 적용됩니다. 2024년 기준으로 설정된 한도액은 다음과 같습니다.

증여세 계산기

증여세 계산기를 사용하면 손쉽게 증여세를 계산할 수 있습니다. 인터넷에서 제공하는 증여세 계산기는 간단한 정보를 입력하면 자동으로 증여세를 계산해 줍니다.

이를 통해 증여세를 사전에 추측하고 계획할 수 있습니다. 증여세 계산기를 사용하면 어려운 세금 계산을 손쉽게 해결할 수 있어 편리합니다. 대표적으로는 홈택스 증여세 자동계산을 이용하면 좋습니다.

증여세 면세한도

배우자 6억 원. 직계존속직계비속 5천만 원. 미성년자일 경우2천만 원. 그 외 친족 1천만 원. 그 외 친족 범위형제, 며느리, 사위, 배우자 부모. 24년 증여세 면제한도 개정안 결혼과 출산의 장려를 목적으로 증여세의 면세범위가 확대 개정되었습니다. 이전 법안이 변경된 것이 아니라 범위가 확장된 개념으로 이해하시면 좋으실 것 같습니다. 혼인신고일 전후 2년 이내4년간에 직계존속으로부터 1억 원 공제 가능. 자녀 출생일입양일 경우, 입양신고일부터 2년 이내 직계존속으로부터 1억 원 공제 가능. 기존에는 혼인만을 1억 공제했으나 출산에 대해서도 증여세 공제로 개정되었습니다.

증여세 면제 한도액

증여세 면제는 일정 금액 이하의 증여에 관하여 증여세를 부과하지 않는 것을 의미합니다. 대한민국에서는 배우자 간의 증여에 관하여 10년 동안 6억원까지, 자녀에게는 10년 동안 5천만원까지 면제됩니다. 자기가 받은 증여재산가액은 홈택스에서 조회할 수 있습니다.

이런 면제 한도를 활용하면 효과적으로 증여세를 절감할 수 있습니다. 또한, 세금 미과세 되는 증여 항목들을 잘 활용하는 것도 중요합니다.

예를 들어, 교육비나 의료비는 증여세 면제 대상에 포함될 수 있습니다.

증여자의 관계 정의

배우자 법적으로 혼인신고가 완전한 사람을 의미하며, 사실혼 관계는 포함되지 않습니다. 직계존속 및 직계비속 직계존속은 부모, 조부모님 등을 포함하며, 직계비속은 자녀, 손자녀 등을 포함합니다. 계부모와 자식 간의 증여도 직계존비속으로 인정됩니다. 그 외 친족 배우자와 직계존비속을 제외한 6촌 이내의 혈족 및 4촌 이내의 인척을 포함합니다.

증여세 책정 기간

증여세는 평생을 누계하는 것이 아닌, 10년마다. 누계하여 동일인에게 증여한 자산의 합계액이 1천만 원을 넘을 경우에 과세하게 됩니다. 따라서 자녀에게 일정 금액을 물려주게 될 경우 태어나서 10년을 주기로 면제 한도 내에서 물려주는 것이 합법적으로 증여세를 내지 않고 증여할 수 있는 방법이죠. 증여세의 신고는 증여한 날이 속한 달의 말일로부터 3개월 안에 관할 세무서나 홈택스를 통해 신고할 수 있습니다. 예를 들어 3월 1일에 증여했다면 6월 30일까지 신고하면 되고, 4월 28일에 증여했다면 7월 31일까지 신고하면 됩니다.

증여세 계산 예시

증여세 계산을 좀 더 쉽게 이해하기 위해 예시를 들어보겠습니다. 어머니의 아파트시세 1억 8,000만원, 기준시가 1억 2,000만원를 자녀 명의로 증여한다고 가정해 보겠습니다. 최근 10년 이내에 증여받은 것이 없습니다.는 전제하에 증여세를 계산하면 다음과 같습니다 증여재산가액 1억 8,000만원 증여세 과세표준 1억 8,000만원 5,000만원성년자 공제 1억 3,000만원 증여세 산출세액 1억 3,000만원 20 1,000만원누진공제 1,600만원 납부세액 1,600만원 48만원신고세액공제, 1,600만원 3 1,552만원 이렇게 산출된 1,552만원을 증여일이 속하는 달의 말일로부터 3개월 이내에 신고 및 납부해야 합니다.

증여세 연관 그 이외 궁금한 점

1. 직계존속은 부모 및 조부모도 포함이 되므로 조부모님 증여도 개정안 적용이 됩니다. 따라서 조부모님 초과 증여 시에는 30 절세 가능합니다. 2. 증여 후 2년 이내 결혼을 못했다면, 2년이 되는 달 말일부터 3개월 이내에 편집 신고 해야 합니다. 3. 증여된 재산은 무조건적으로 결혼자금으로 사용하지 않아도 됩니다.

자주 묻는 질문