올해 종합소득세 많이 냈다면…내년에 절세하는 방법

올해 종합소득세 많이 냈다면…내년에 절세하는 방법

10가지 절세 꿀팁핵심은 적격증빙 수취 인건비 지급한다면 원천세 신고해야 매년 5월은 종합소득세 신고 및 납부의 달입니다. 1년간 벌어들인 소득을 다음 해 5월에 신고하는 것이죠. 하지만 어려운 세액공제나 소득공제 효과를 고려한 납부세액을 예상하기 어려운 경우가 많습니다. 이 때문에 도대체 얼마를 납부하게 될지 두렵기도 하고, 참으로 많은 세금을 내셨다면 어떻게 줄일 수 있을지 궁금하기도 할 겁니다. 혹시나 올해 소득세를 많이 납부한 것 같다면, 아래 내용을 순서에 맞게 읽어보길 바랍니다.

절세에 도움이 될 겁니다. 1. 적격증빙 절세의 기초이자 핵심은 적격증빙 수취입니다. 모든 지출이 사업상 비용으로 인정받을 수 있는 건 아닙니다. 비용으로 인정받기 위해서는 사업과 연관된 지출이어야 하고, 지출계획 내용에 관하여 적격증빙을 수취해야 합니다.

감가상각 고정자산과 소모품비의 구분

집기, 비품,사무용 중 금액이 큰 것이 있어서 당기에 일시 비용 화할 경우 비용이 발생이 많을 때, 해당 자산을 일정기간 감가상각하여 자산의 비용화를 할지, 소모품비로 인식하여 당기 비용으로 인식해야 하는지를 검토합니다.

자산을 감가상각할 경우, 해당 자산의 가치를 세법 연관 내용연수 범위 동안 나누어서 감가상각비를 계산하고, 해당 금액을 매년 일정금액으로 비용으로 처리합니다.

소모품비로 처리할 경우, 해당 자산의 가치를 당기에 모두 비용으로 처리합니다.

신용카드 사용 용도를 구분하는 것이 중요합니다.

개인사업자의 종합소득세 신고를 위한 신용카드 사용은 사업을 하는 동안 사업으로 발생한 지출에 대해서만 경비처리가 되는 것이 원칙입니다. 가끔 세금을 줄이기 위해 가사용 지출을 사업용 경비로 처리하여 세금 신고를 하는 경우, 실수로 과세관청의 감시대상이 되거나 세무조사 등에 의해 더 많은 세금을 납부하게 되는 결과를 초래할 수 있습니다. 따라서 업무무관 가사용 지출과 업무 연관 사업용 지출의 구분을 명확하게 하는 것이 좋습니다.

종합소득세 절세팁 7 연말정산 잘하기

일곱 번째 절세팁은 연말정산을 잘 하는 것입니다. 연말정산이란 근로소득만 있는 자가 2월에 진행하는 소득세 정산 과정입니다. 연말정산에서는 소득공제와 세액공제를 적용하여 납부할 세액이나 환급받을 세액을 계산합니다. 연말정산에서는 보험료, 의료비, 교육비, 기부금 등의 특별세액공제를 받을 수 있습니다. 연말정산에서는 근로자 본인이 직접 신청하거나 원천징수의무자회사가 대신 신청할 수 있습니다.

종합소득세 신고방법

프리랜서 종합소득세 신고 시 기장신고 아니면 추계신고 중 하나로 신고하면 됩니다. 기장신고세법에 따라 장부를 작성하여 신고 복식부기, 간편 장부 추계신고스스로 판단 계산하여 신고 기준경비율, 단순경비율 연수입이 2,400만 원 미만일 경우, 간편 장부대상자인 일제히 단순경비율 신고가 가능한 납세자로 분류 종합소득세 신고할 때는 장부를 작성하게 되는데 하지만 프리랜서로 활동한 지 얼마 되지 않고 수입이 적으면 거의 모든 간편 장부대상자에 해당되는데 수입금액이 7,500만 원 초과 시에는 복식 장부 의무자가 됩니다.

간편 장부는 소규모 사업자를 위해 국세청에서 특히 고안한 장부이며 쉽고 단순하게 작성할 수 있습니다. 업종별로 수입금액이 상이하며 기준은 아래와 같습니다.

종합소득세 절세팁 5 세무 전문가 도움 받기

다섯 번째 절세팁은 세무사의 도움을 받는 것입니다. 세무사는 세법과 세무조정에 관하여 뛰어난 지식과 경험을 가지고 있습니다. 세무사에게 의뢰하면 종합소득세 신고서를 기술하고 제출하는 과정을 대행해주고, 필요한 서류를 준비하고 증빙해주며, 절세 방법을 상담해줍니다. 세무사의 도움을 받으면 시간과 노력을 절약할 수 있고, 신고 오류나 누락을 방지할 수 있으며, 세금을 최적화할 수 있습니다.

세무사의 수수료는 일반적으로 납부할 세액의 10 정도입니다.

종합소득세 절세팁 1 소득공제 챙기기

첫 번째 절세팁은 소득공제를 최대한 받는 것입니다. 소득공제란 소득에서 차감하여 과세표준을 낮추는 것입니다. 소득공제에는 개인연금저축, 연금계좌, 신용카드 등의 금융소득공제와 부양가족, 장애인, 국비교육생 등의 인적공제가 있습니다. 소득공제를 받으려면 신고서에 해당하는 항목을 기술하고 필요한 서류를 첨부해야 합니다. 소득공제를 받으면 과세표준이 줄어들어 내야 할 세금도 줄어듭니다.

비용처리 불가능한 항목

지금까지 프리랜서 3.3 원천징수와 종합소득세 신고방법과 프리랜서 비용처리 항목까지 알아보았습니다.

자주 묻는 질문